פנסיה לעובד זר סיעודי: תשלומים במקום הפרשות ופיקדון — מה חל על משפחה

עובד זר סיעודי אינו יכול להיות מבוטח בקרן פנסיה ישראלית, ולכן משפחה שמעסיקה אותו ישירות חייבת בתשלומים במקום ביטוח פנסיוני: 12.5% משכר הבסיס החל מהחודש השביעי — 6.5% במקום תגמולים ו-6% על חשבון פיצויים. בשכר מינימום מדובר ב-805.48 ₪ לחודש. אפשר להפקיד את הסכום מדי חודש לחשבון בנק נפרד של העובד, או לשלם הכול בסיום ההעסקה. פיקדון ברשות האוכלוסין וההגירה מפקידות רק חברות סיעוד — לא משפחות.

האם מפרישים פנסיה לעובד זר סיעודי?

לא לקרן פנסיה. חובת הביטוח הפנסיוני חלה על כל עובד בישראל, אבל עובדים זרים אינם יכולים להיות מבוטחים בביטוח פנסיוני. לכן ההסדר אצלם הפוך: במקום שהכסף ייצבר בקרן, העובד מקבל בסיום ההעסקה את הסכומים שהמעסיק היה מפריש עבורו אילו היה ישראלי.

שני דברים כדאי לדעת כבר בהתחלה. ראשית, מדובר רק בחלק המעסיק: אין חלק עובד, ואסור לנכות משכר המטפל דבר על חשבון פנסיה. שנית, ההסדר תלוי במי שמעסיק:

• המטופל מעסיק ישירות — תשלומים במקום ביטוח פנסיוני, כמפורט כאן.
• חברת סיעוד מעסיקה — היא מפקידה פיקדון חודשי ברשות האוכלוסין.
• העסקה משולבת — כל מעסיק לפי חלקו היחסי במשרה: חברת הסיעוד לפי שעות גמלת הסיעוד, והמשפחה על יתרת המשרה.

כמה משלמים ומאיזה חודש?

בששת החודשים הראשונים אין חובה לשלם דבר. מהחודש השביעי ואילך:

הבסיס הוא השכר החודשי ברוטו, לפני הניכויים המותרים. החזר נסיעות ודמי הבראה אינם נכללים. לגבי תוספת על עבודה במנוחה השבועית או בחג המקורות מנוסחים אחרת: ביטוח לאומי כותב ״על בסיס השכר שמשולם לעובד״, וכל-זכות מונה אותה כשהיא חלק קבוע מהשכר המוסכם. מחשבון CareMate כולל אותה, כי זה הצד שמגן על העובד/ת. הצבירה לפיצויים במחשבון היא 8.33%: 6% חובה ועוד 2.33% רזרבה להשלמת פיצויים, שמגיעה למי שזכאי לפיצויים אחרי שנת עבודה שלמה (אגרת 455 של ביטוח לאומי, 7.2.2022). כשהשכר עולה, למשל בעדכון שכר המינימום באפריל, הסכום החודשי עולה איתו. פירוט שכר הבסיס בשכר מטפל זר 2026.

טעויות שחוזרות אצל משפחות:

• ניכוי "חלק עובד" מהשכר. אצל עובד זר אין חלק עובד, וכל ניכוי כזה הוא ניכוי אסור.
• חישוב לפי הנטו. האחוזים מחושבים משכר הבסיס ברוטו, לפני ניכוי ביטוח רפואי או מגורים.
• שכר ישן. מי שממשיך להפריש לפי שכר המינימום של השנה הקודמת צובר חוסר שיתגלה בגמר החשבון.
• ההנחה ש-6% מכסים את הפיצויים. הם מכסים רק חלק. כשהסיום מזכה בפיצויים, משלימים עד שכר אחרון כפול שנות העבודה.
• פתיחת פיקדון ברשות האוכלוסין. משפחה לא מפקידה פיקדון — המנגנון מיועד לחברות סיעוד ולענפים אחרים.

חשבון נפרד או תשלום בסיום ההעסקה?

שתי הדרכים חוקיות:

1. הפקדה חודשית לחשבון בנק נפרד של העובד. מהחודש השביעי מעבירים 12.5% לחשבון על שמו. הכסף כבר שלו, ובסיום ההעסקה משלימים רק אם הוא זכאי לפיצויים מלאים.
2. תשלום מצטבר בסיום. לא מפקידים במהלך ההעסקה, ובסוף משלמים את כל הסכום בבת אחת, יחד עם גמר החשבון.

הדרך השנייה נשמעת נוחה, אבל אחרי כמה שנים מדובר בעשרות אלפי שקלים שצריך לשלם ביום אחד — לפעמים דווקא כשחשבון הבנק של המטופל חסום בגלל פטירה, עד צו ירושה. לכן גם מי שבוחר לשלם בסוף כדאי שיחסוך את הסכום מדי חודש בחשבון ייעודי. חשוב להבחין: חיסכון בחשבון שלכם הוא תכנון תקציבי בלבד, והחוב לעובד נפרע רק כשהכסף מגיע אליו.

מה ההבדל בין תשלומים במקום פנסיה לפיקדון?

פיקדון הוא מנגנון נפרד, שמנוהל ברשות האוכלוסין וההגירה. המעסיק מפקיד מדי חודש, כבר מהחודש הראשון, לחשבון אישי של העובד בבנק מזרחי טפחות, עד ה-15 בחודש שלאחר חודש העבודה. העובד מקבל את הכסף רק כשהוא עוזב את ישראל לצמיתות — בתוספת רווחים, בניכוי דמי ניהול ומס הכנסה בשיעור 15%, ובניכוי קנס אם המשיך לשהות בארץ שלא כדין.

מי מפקיד? חברות סיעוד, על החלק שלהן בשכר: לפחות 12.5%, וברוב הסכמי השירות בין חברות הסיעוד לביטוח הלאומי 14.83% — 8.33% על חשבון פיצויים ו-6.5% תגמולים. מטופל שמעסיק עובד זר בסיעוד בביתו אינו מפקיד פיקדון ואינו יכול להפקיד. כשההעסקה משולבת, החברה מפקידה פיקדון על חלקה, והמשפחה חייבת בתשלומים במקום פנסיה על חלקה.

כמה מצטבר, ומה משלמים כשההעסקה מסתיימת?

דוגמה בשכר מינימום קבוע של 6,443.85 ₪ (בפועל השכר מתעדכן, ואיתו הסכומים):

מה מגיע בסיום תלוי בנסיבות:

• התפטרות, או סיום לפני שנת עבודה. העובד מקבל את 12.5% שנצברו מהחודש השביעי — אחרי 3 שנים, 24,164.40 ₪. אם הסכומים הופקדו מדי חודש לחשבונו, אין מה להוסיף.
• פיטורים אחרי שנה, פטירת המטופל או התפטרות בנסיבות מזכות. רכיב הפיצויים מחושב כפיצויים מלאים — שכר אחרון כפול שנות העבודה, כלומר 8.33% מהחודש הראשון במקום 6% מהחודש השביעי. אחרי 3 שנים: 19,331.55 ₪ פיצויים, ועוד 6.5% לחודשים 7–36 (12,565.50 ₪) — סך הכול 31,897.05 ₪. אם הפקדתם 12.5% מדי חודש, כבר שולמו 24,164.40 ₪, ונותרה השלמה של 7,732.65 ₪.

את הסכומים משלמים בסיום ההעסקה, יחד עם גמר החשבון; את הפיצויים — ביום העבודה האחרון ולכל המאוחר בתוך 15 יום. החישוב המלא, עם דוגמאות נוספות, נמצא בחישוב פיצויים לעובד זר, ושאר רכיבי גמר החשבון בסיום העסקה של מטפל זר. כמה כל זה מוסיף לעלות החודשית שלכם — בכמה עולה להעסיק מטפל זר.

מתי כדאי להתייעץ

כדאי לפנות לרואה חשבון או לעורך דין לדיני עבודה כשלא שולם דבר במשך שנים וצריך לחשב לאחור לפי השכר של כל תקופה, כשההעסקה משולבת עם חברת סיעוד ולא ברור מה הופקד בפיקדון ומה נשאר באחריותכם, וכשיש מחלוקת אם נסיבות הסיום מזכות בפיצויים. עובד שלא קיבל את הסכומים יכול להתלונן אצל הממונה על זכויות עובדים זרים במשרד העבודה.

למה CareMate

מחשבון השכר של CareMate מציג בכל חודש את רכיב הפנסיה והפיצויים לצד השכר, כך שרואים כמה נצבר עד היום וכמה כדאי לשים בצד. בסיום ההעסקה המערכת מחשבת את הפיצויים לפי סיבת הסיום, יחד עם פדיון החופשה, ההבראה וההודעה המוקדמת. המידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ משפטי.